Definisi 'Capital Adequacy Ratio –
CAR
Ukuran modal bank.
Hal ini dinyatakan sebagai
persentase dari eksposur risiko kredit bank tertimbang.Juga dikenal sebagai
"Modal untuk Risiko Rasio Aktiva Tertimbang (CRAR).
Rasio ini
digunakan untuk melindungi deposan dan mempromosikan stabilitas dan efisiensi
sistem keuangan di seluruh dunia.
Dua jenis modal yang diukur: tier
satu modal, yang dapat menyerap kerugian tanpa sebuah bank dituntut untuk
menghentikan perdagangan, dan tier dua modal, yang dapat menyerap kerugian
dalam hal berliku-up dan sehingga menyediakan tingkat yang lebih rendah
perlindungan terhadap deposan
Rasio kecukupan modal (CAR), juga
disebut Modal untuk Risiko (tertimbang) Rasio Aktiva (CRAR), adalah rasio modal
bank untuk regulator risk.
National yang melacak CAR suatu
bank untuk memastikan bahwa hal itu dapat menyerap jumlah yang wajar kerugian
dan sesuai dengan persyaratan Modal perundang-undangan Rasio
kecukupan modal (CAR), juga disebut Modal untuk Risiko (tertimbang) Rasio
Aktiva (CRAR), adalah rasio modal bank untuk regulator risk.National yang
melacak CAR suatu bank untuk memastikan bahwa hal itu dapat menyerap jumlah
yang wajar kerugian dan sesuai dengan persyaratan Modal
perundang-undangan.
CAR(Capital
Adequacy Ratio) adalah rasio kecukupan modal yang berfungsi menampung risiko
kerugian yang kemungkinan dihadapi oleh bank. Semakin tinggi CAR maka semakin
baik kemampuan bank tersebut untuk menanggung risiko dari setiap kredit/aktiva
produktif yang berisiko. Jika nilai CAR tinggi maka bank tersebut mampu
membiayai kegiatan operasional dan memberikan kontribusi yang cukup besar bagi
profitabilitas.
Capital Adequacy Ratio menurut Lukman Dendawijaya (2000:122) adalah ” Rasio yang memperlihatkan seberapa jauh seluruh aktiva bank yang mengandung risiko ( kredit,penyertaan , surat berharga, tagihan pada bank lain ) ikut di biayai dari dana modal sendiri bank disamping memperoleh dana – dana dari sumber – sumber di luar bank , seperti dana dari masyarakat , pinjaman , dan lain – lain.
Rumus
Rasio kecukupan modal
("CAR") adalah ukuran dari jumlah modal inti bank dinyatakan sebagai
persentase tertimbang menurut risiko asetnya.
Rasio kecukupan modal
didefinisikan sebagai
TIER 1 MODAL-A Ekuitas) Modal, B)
Diungkapkan Cadangan
TIER 2 MODAL-A) Cadangan
Terungkap, B) cadangan Rugi Umum, C) Jangka Utang Bawahan
mana Risiko dapat menjadi aset
tertimbang () atau persyaratan modal minimum total regulator nasional
masing-masing itu. Jika menggunakan weighted assets risiko,
≥ 10%.
Ambang persen bervariasi dari
bank ke bank (10% dalam kasus ini, persyaratan umum untuk regulator sesuai
dengan Kesepakatan Basel) diatur oleh regulator perbankan nasional dari
berbagai negara.
Dua jenis modal yang diukur: tier
satu modal (T1 atas), yang dapat menyerap kerugian tanpa sebuah bank dituntut
untuk menghentikan perdagangan, andtier dua modal (T2 di atas), yang dapat
menyerap kerugian dalam hal berliku-up dan sebagainya menyediakan tingkat
yang lebih rendah perlindungan terhadap deposan.
Gunakan
Rasio kecukupan modal adalah
rasio yang menentukan kemampuan bank untuk memenuhi kewajiban waktu dan risiko
lainnya seperti risiko kredit, risiko operasional, dll
Dalam formulasi yang
paling sederhana, modal bank adalah "bantal" untuk potensi kerugian,
dan melindungi deposan bank dan pemberi pinjaman lainnya. Perbankan
regulator di sebagian besar negara mendefinisikan dan memonitor CAR untuk
melindungi deposan, sehingga menjaga kepercayaan dalam sistem perbankan.
CAR mirip dengan leverage; dalam
perumusan yang paling dasar, adalah sebanding dengan kebalikan dari utang
terhadap ekuitas formulasi leverage (meskipun CAR menggunakan ekuitas atas aset
bukan utang-to-equity, karena secara definisi aset sama dengan hutang
ditambah ekuitas, transformasi diperlukan).
Tidak seperti
memanfaatkan tradisional, namun, CAR mengakui bahwa aset bisa memiliki tingkat
risiko yang berbeda.
Risiko pembobotan
Karena berbagai jenis aset
memiliki profil risiko yang berbeda, terutama CAR menyesuaikan untuk aset yang
kurang berisiko dengan mengizinkan bank untuk "diskon" rendah-risiko
aset.
Yang spesifik perhitungan CAR bervariasi dari satu negara ke negara, namun
pendekatan umum cenderung sama untuk negara-negara yang menerapkan Persetujuan
Basel.
Dalam aplikasi yang paling dasar, utang pemerintah diperbolehkan 0%
"bobot risiko" - yaitu, mereka dikurangi dari total aset untuk tujuan
perhitungan CAR.
Risiko bobot contoh
Aktiva tertimbang menurut risiko
- Dana Berdasarkan: aktiva tertimbang menurut risiko berarti aset dana berbasis
seperti uang tunai, pinjaman, investasi dan aset lainnya.
Derajat risiko
kredit dinyatakan sebagai persentase bobot telah ditugaskan oleh RBI untuk
masing-masing aset tersebut.
Non-didanai (Off-Balance sheet) Produk:
Risiko kredit paparan di ¬ tached ke item di luar neraca harus terlebih dahulu
dihitung dengan mengalikan jumlah wajah setiap off-balance sheet item dengan
faktor konversi kredit. Hal ini kemudian harus kembali dikalikan dengan
weightage relevan.
Peraturan daerah menetapkan bahwa
kas dan obligasi pemerintah memiliki bobot risiko 0%, dan pinjaman hipotek
perumahan memiliki bobot risiko 50%. Semua jenis aset lainnya (pinjaman
untuk pelanggan) memiliki bobot risiko 100%.
Contoh I :
Bank "A" memiliki total
asset sebesar 100 unit, terdiri dari:
Kas: 10 unit
Obligasi Pemerintah: 15 unit
Mortgage pinjaman: 20 unit
Lain pinjaman: 50 unit
Aktiva lain-lain: 5 unit
Bank "A" memiliki utang
dari 95 unit, yang semuanya deposito.Menurut definisi, ekuitas adalah sama dengan
aset dikurangi utang, atau 5 unit.
Tertimbang menurut risiko aset
Bank A dihitung sebagai berikut
Meskipun Bank "A" akan
muncul untuk memiliki rasio utang terhadap ekuitas 95:5, atau-to-equity aset
hanya 5%, CAR adalah jauh lebih tinggi.
Hal ini dianggap kurang berisiko
karena beberapa aset yang kurang berisiko daripada yang lain.
Jenis modal
Aturan Basel mengakui bahwa
berbagai jenis ekuitas adalah lebih penting daripada yang lain. Untuk
menyadari hal ini, penyesuaian yang berbeda dibuat:
Modal Tier I: Aktual kontribusi
ekuitas ditambah laba ditahan.
Modal Tier II: Pilihan saham
ditambah 50% dari utang subordinasi.
Berbeda rasio CAR minimum yang
diterapkan: minimal Tier I ekuitas untuk risiko aktiva tertimbang dapat 4%,
sedangkan CAR minimum termasuk modal Tier II mungkin 8%.
Biasanya ada maksimum modal Tier
II yang dapat "dihitung" terhadap CAR, tergantung pada yurisdiksi.
Contoh II :
Bila anda mendapat Rp.1000/bulan dari orang tua, anda dapat menentukan sendiri
berapa yang harus tetap menjadi uang setelah uang tersebut anda belanjakan
(untuk ongkos, membeli buku, pulsa, rokok, dll). sisa uang yang tetap menjadi
uang tersebut dapat dianalogikan sebagai CAR di perbankan tersebut, setelah
semua uang yang masuk dipotong untuk pemberian kredit, kpr, dll. dan CAR
tersebut besarnya ditentukan oleh BI. dan bila suatu bank itu CARnya 0% apalagi
sudah minus, berarti bank tersebut sudah tidak mempunyai modal/uang/capital
lagi.
CAR adalah rasio yang memperlihatkan seberapa besar jumlah seluruh aktiva bank yang mengandung
resiko (kredit, penyertaan, surat berharga, tagihan pada bank lain) ikut dibiayai
dari modal sendiri disamping memperoleh dana-dana dari sumber-sumber diluar
bank.
Rasio ini dapat
dirumuskan sebagai berikut :
 |
| CAR |
>> Contohnya :
bila anda mendapat Rp.1000/bulan dari orang tua, anda dapat menentukan sendiri
berapa yang harus tetap menjadi uang setelah uang tersebut anda belanjakan
(untuk ongkos, membeli buku, pulsa, rokok, dll). sisa uang yang tetap menjadi
uang tersebut dapat dianalogikan sebagai CAR di perbankan tersebut, setelah
semua uang yang masuk dipotong untuk pemberian kredit, kpr, dll. dan CAR
tersebut besarnya ditentukan oleh BI. dan bila suatu bank itu CARnya 0% apalagi
sudah minus, berarti bank tersebut sudah tidak mempunyai modal/uang/capital
lagi.
CAR adalah rasio yang memperlihatkan seberapa besar jumlah seluruh aktiva bank yang mengandung
resiko (kredit, penyertaan, surat berharga, tagihan pada bank lain) ikut dibiayai
dari modal sendiri disamping memperoleh dana-dana dari sumber-sumber diluar
bank.
Perhitungan Modal dan
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko dilakukan berdasarkan ketentuan
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum yang berlaku.
Rasio kecukupan modal
Rasio kecukupan modal (CAR), juga dikenal sebagai Modal untuk Risiko
(tertimbang) Rasio Aktiva (CRAR) adalah ukuran dari modal bank terhadap risiko. Hal
ini dihitung sebagai rasio modal bersih bank untuk faktor-faktor risiko yang
dilibatkan.Modal kata lain rasio kecukupan dapat ditentukan sebagai persentase
dari risiko tertimbang terhadap cakupan kredit bank.
Formula mewakili rasio
kecukupan modal
Dalam istilah sederhana, CAR dapat dinyatakan sebagai ukuran dari jumlah yang
hadir modal di bank. Hal ini dinyatakan sebagai persentase dari kredit
yang yang risiko tertimbang.
Rasio kecukupan modal (CAR) dapat didefinisikan dalam rumus sebagai:
Di sini, Risiko dapat
dinyatakan dalam dua cara, bisa berupa aktiva tertimbang ( mungkin jumlah
regulator nasional masing-masing itu. Modal diukur di sini adalah dua
jenis tier satu modal dan tier dua modal.Tier satu modal dimiliki kemampuan
untuk menyerap kerugian tanpa memaksa bank untuk menghentikan transaksi. Dua
tingkat modal dapat mengambil kerugian bahkan dalam hal menutup bank.
Dengan demikian, Rasio Kecukupan Modal (CAR) dapat didefinisikan dalam cara
yang lebih baik sebagai:
Bagaimana rasio kecukupan modal bekerja
Dalam neraca bank apapun, ada tiga sisi aset, kewajiban dan ekuitas. Di
sisi aset, ada daftar pinjaman dan aset lain yang bank bermaksud untuk tetap
ditahan. Aset tetap ditahan melibatkan tingkat tertentu risiko mendapatkan
disalahgunakan. Kategori yang berbeda dari aset bank kemudian diberikan
berbagai tingkat weightage risiko, yang merupakan ukuran dari total kredit yang
tersedia untuk faktor risiko. Ini adalah pengukuran CAR.Setiap bank perlu
memesan sejumlah aset kredit untuk risikonya.Jumlah minimum CAR sebagaimana
dinyatakan oleh Ordonansi Perbankan adalah 8 persen.
Kami memiliki beberapa contoh ekonomi telah gagal karena ambruknya lembaga
keuangan. Melalui rasio kecukupan modal (CAR), setiap institusi keuangan
telah menyimpan beberapa dana untuk membantu mereka dalam masa krisis.
Tidak ada komentar:
Posting Komentar